中共攀枝花市委统战部
2023年市级部门整体支出绩效评价报告
一、部门(单位)概况
(一)机构组成。
略
略
(三)人员概况。
(1)统战部实有在编人数35人,调入3人,退休1人。
(2)民主党派、工商联实有在编人数48人,调入2人。
(3)有退休职工63人。离休死亡1人。
以上共有在职职工83人,退休职工63人。
二、部门财政资金收支情况
(一)部门财政资金收入情况。
2022年市委统战部(含民主党派工商联、知联会、新联会)年初收入支出安排资金为20,334,517.58,元,比2021年市委统战部(含民主党派工商联、知联会)年初收入支出安排资金为19,723,815.00元,增加610702.58元。其中主要是一般公共服务支出15,444,760.36元,占75.95 %;社会保障与就业支出3,252,851.88元,占16%,住房保障支出1,636,905.34元,占8.05 %。年度执行中增加874472.26元,总收入21,208,989.84元,比2021年21,639,142.72元,减少430,152.88元,收入减少率1.99%。收入预决算差异61.07万元,差异率为3.00%。主要原因是人员增多,增加人员工资和公积金、社会保险和公用经费等费用。
(二)部门财政资金支出情况。
1.预算支出情况:
2022年预算收入为21,208,989.84元,预算支出为22,056,439.58元。其中:其中主要是一般公共服务支出16,821,139.92元,占76.26 %;科学技术支出3507.64元,占0.02 %;卫生健康支出7200元,占0.03%;社会保障与就业支出3,599,214.02元,占16.32%,住房保障支出1,625,378.00元,占7.37 %。 具体情况如下:
项 目
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收 入
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支 出
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统战事务
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15,847,151.12
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16661570.86
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民主党派工商联事务
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105,626.26
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105,626.26
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其他组织事务
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53,942.80
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53,942.80
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行政事业单位离退休
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2,401,216.60
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2,401,216.60
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基本养老保险
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1,167,238.42
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1,167,238.42
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关工委
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10,227.00
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10,227.00
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住房公积金
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1,592,348.00
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1,625,378.00
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死亡抚恤
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20,532.00
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20,532.00
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其他卫生健康
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7,200.00
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7,200.00
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科学技术支出
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3,507.64
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3,507.64
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合计
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21,208,989.84
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22056439.58
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2.差异原因分析。
预算支出大于预算收入,当年预算支出完成率=22056439.58÷21,208,989.84×100%=104.00%。差异原因是根据(攀财资行〔2022〕109号追减指标,调整年初结转结余。
三、部门整体预算绩效管理情况(根据适用指标体系进行调整,涉及到有专项预算的部门,专项预算项目自评报告根据要求另行单独报送)
(一)部门预算项目绩效管理。
1.绩效目标制定。根据《中华人民共和国预算法》、《攀枝花市财政局关于编制市级部门2021-2023年支出规划和2021年部门预算的通知》要求,认真审核本单位的人员性质、工资状况、资产情况等基础信息,完善单位基础信息库,基本支出预算按照“零基预算”及定员定额的方法编制;按照三级指标体系,认真编制部门整体支出绩效目标,从完成指标、效益指标、满意度指标三个维度进行细化量化具体化,并经分管领导、主要领导审核通过。
2.目标实现情况。从2022年度部门预算绩效自评情况看,我委整体支出绩效目标均达到预期值,全面完成各项目标绩效,分类阐述如下:
人员类项目:严格执行相关政策,保障了统战部、民主党派工商联和两个服务中心在职人员83人和退休人员63人员工资及时、足额发放,人员养老保险、医疗保险、住房公积金等按时、足额缴纳,预算编制科学合理,人员经费比上年增幅9.29%,期中无相关科目调整,按时发放率、足额保障率均达到100%,年底无相关资金结余。
运转类项目:严格落实过紧日子要求,厉行节约,严格控制一般性支出,机关运行经费与上年度相比减少70.72万元,下降26.33%。科学编制经费预算,保障了机关正常运转,运转保障率达100%,“三公”经费支出比上年度减少88.12%,其中接待费减少52.98%,公务用车运行费减少6.34%,公务车购置费减少100%。
2022年,我部无50万元(含)以上特定目标类部门预算项目,无相应绩效目标完成情况自评。
2022年,我部无专项预算项目,无相应绩效目标完成情况自评。
2022年,我部无直达资金项目,无相应绩效目标完成情况自评。
3.支出控制方面。2022年,我部日常公用经费、项目支出中“办
公费、印刷费、水费、电费、物业管理费”等科目预算调整数与决算数偏差程度为0%。基本支出年初预算数2033.451758万元,决算数2127.871142万元,预决算偏离度-4.43%。项目支出预算调整数为77.772816元,结算数为77.772816万元,预决算偏离度0%。
4.及时处置方面。2022年,在9月开展了绩效运行监控,及时掌握绩效目标完成情况,及时调整支出结构。2022年,我部绩效监控调整取消额为零。
5.执行进度方面。2022年,我部预算执行进度按年初预算、工作计划,以确保重、难点、刚性工作为前提,执行进度有序推进。预算执行进度在6、9、11月的实际执行进度分别为53.56%、74.83%、89.27%,6月、9月和11月均高于目标执行进度。
6.完成结果方面
预算完成情况。2022年,我部部门预算项目12月执行数2205.64万元,占年度下达预算指标2205.64万元的100%。
资金结余率方面。2022年,我部预算项目(含人员类、运转类)无资金结余,结余率0%。
违规记录方面。2022年,我部无审计监督、财政检查发现预算管理方面违规违纪问题。
(二)绩效结果应用
严格落实预算绩效管理和预算安排挂钩机制,突出动态监控,注重问题整改,将绩效管理贯穿预算执行全过程。自觉接受内外监督,将预算绩效管理纳入内部审计重要内容,主动公开绩效管理相关信息。积极发挥绩效结果应用反馈作用,不断提升预算绩效的引领作用。
1.内部应用方面。
我部按照财政局下发《攀枝花市项目支出绩效管理实施细则》,将各项目绩效目标制定和自评情况纳入部门绩效目标考核体系,考核结果作为项目资金安排的重要依据。
2.信息公开方面。
我部按要求将部门整体支出绩效自评情况在单位外网网站上公开。
3.整改反馈方面。
问题整改方面。财政局组织对我部2022年度部门预算、绩效自行监控情况、绩效自评及资金使用方面进行了审查,未对我部绩效管理工作及资金使用方面提出整改问题。
应用反馈方面。2022年,我部按要求及时开展绩效自评,并在规定时间内向财政局报送绩效管理相关情况。
自评质量。按照预算绩效管理要求,市委统战部对2022年整体预算开展了绩效自评,自我评价准确,质量较好。2022年度部门整体支出绩效自评得分98分。
四、评价结论及建议
(一)评价结论。
通过绩效评价,分析资金使用规律,提高资金使用效益,强化资金管理责任,促进项目稳步推进。加大了对项目基本情况、项目资金管理情况、项目完成情况、项目效益情况及存在问题和整改情况的适时监控,有效提高使用人员注重资金使用绩效,强化绩效管理主体意识,将绩效评价结果作为预算安排的重要依据,更好的把握财政政策的经济性、效率性、效益性、公平性和可持续性。
(二)存在问题。
主要是财政资金十分紧张,部门经费支出从年初开始就无法正常支付,造成有财政预算指标,无财政资金支付的情况不断发生。
(三)改进建议。
严格按照攀枝花市财政局关于印发《2022年度单位财政资金绩效管理工作考评细则》要求,对标“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系,认真做好预算绩效管理结果与预算安排挂钩定期清理评估报告工作,重点突出部门自行监控,及时调整项目绩效目标、资金安排,杜绝低效无效资金,进一步提高资金使用率。